Предупреждение банкротства предприятия

Пути предотвращения банкротства предприятия – известные меры, риск при попытках

Предупреждение банкротства предприятия

Предприятие в процессе своей деятельности подвергается воздействию множества разноплановых факторов, знание особенностей которых имеет большое значение при осуществлении антикризисного управления.

В зависимости от направления влияния данные факторы могут быть положительными и отрицательными. Воздействие последних и доводит предприятие до состояния банкротства.

Причины проблем

Существует множество негативных факторов, вызывающих несостоятельность предприятия. Они подразделяются на внешние, зарождающиеся за пределами предприятия и, как правило, не попадающие в сферу его влияния, а также внутренние, связанные с недочетами и ошибками, допущенными руководством и сотрудниками предприятия.

В государствах с классической рыночной экономикой банкротство компаний на одну треть обусловливается внешними факторами, а на две трети – внутренними. У нас же, как показывает практика, пропорция обратная, то есть несостоятельными предприятия часто становятся не по вине руководителей, а из-за нестабильной экономико-политической обстановки, несовершенства законодательства, коррупции и т.д.

В число ключевых факторов внешней природы стоит отнести инфляцию, изменение условий работы с банковскими организациями, арендаторами, введение новых и увеличение старых налогов. Некоторые из них приводят к внезапному банкротству, другие же накапливаются, усиливаются, вызывая постепенное ухудшение экономических показателей предприятия.

Наиболее опасные факторы внутренней природы – неопытность и некомпетентность руководителей и менеджеров, их неспособность быстро сориентироваться в условиях быстро меняющейся рыночной конъюнктуры, консерваторский образ мышления.

Субъективные причины банкротства, связанные непосредственно с хозяйствованием, — это:

  • неспособность руководителей прогнозировать банкротство и избегать возникновения его угрозы в будущем;
  • падение объемов продаж вследствие недостаточной изученности спроса, плохо налаженной сети сбыта, слабой маркетинговой кампании;
  • уменьшение объемов выпускаемой продукции, ухудшение ее качества, снижение стоимости;
  • чрезмерно высокая себестоимость или низкая рентабельность изготавливаемой продукции;
  • излишне растянутый производственный цикл;
  • наличие крупных долгов, взаимных неплатежей;
  • неспособность управленцев, представляющих старую школу, быстро адаптироваться к меняющимся рыночным реалиям, избирать правильную и эффективную инвестиционно-финансовую и ценовую политику, налаживать выпуск пользующейся спросом продукции.

Цели

Существуют различные пути предотвращения банкротства предприятия, среди которых ключевая роль принадлежит антикризисному управлению.

При его внедрении преследуют главным образом следующие цели:

  • обеспечить ликвидность и платежеспособность за счет наиболее рационального сочетания собственных источников получения средств с заемными;
  • повысить рентабельность и прибыльность до такого уровня, чтобы удовлетворялись все потребности как основной деятельности компании, так и инвестиционно-финансовой.

В условиях финансового кризиса неизбежно происходит изменение стратегии, целей предприятия, а также способов, которыми они достигаются. Ключевая особенность антикризисного управления заключается в жестком лимитировании сроков, изменении критериев, в соответствии с которыми принимаются решения.

Вопросы по имуществу

Осуществляя разработку методов, при помощи которых можно вывести предприятие из кризисного состояния, стоит рассмотреть возможности по его реструктуризации. Она подразумевает реформирование предприятия в целом, изменение его структуры за счет внедрения эффективной снабженческой, сбытовой, финансовой, инвестиционной и кадровой антикризисной политики.

Конечной целью реструктуризации является вывод предприятия на тот уровень функционирования, который бы позволял достигать достаточной рентабельности.

Реструктуризация имущественного комплекса подразумевает:

  • определение позиции предприятия на рынке по отдельным видам производимой продукции;
  • выделение частей имущественного комплекса, соответствующих видам производимой продукции;
  • проведение организационных мероприятий, направленных на выделение центров, отвечающих за разные части имущественного комплекса;
  • реализацию излишнего имущества.

Критерии отбора

Своевременное выявление разбалансированности в деятельности предприятия является важнейшим условием недопущения его полного банкротства:

Основными критериями, на которые следует ориентироваться, являются:
  • совокупная стоимость имущества предприятия, равная валюте баланса в начале и конце анализируемого периода;
  • стоимость оборотных и внеоборотных активов;
  • стоимость запасов материально-производственной базы;
  • объем личного капитала предприятия;
  • объем заемных средств;
  • объем личных средств, пребывающих в обороте.
Поводами для принятия мер могут служить:
  • отсутствие роста валюты баланса на конец анализируемого периода;
  • темпы прироста внеоборотных активов превышают темпы прироста оборотных активов;
  • размер собственного капитала предприятия не достигает 50 процентов, а по темпам роста он уступает заемному капиталу;
  • кредиторская задолженность по темпам роста превосходит дебиторскую.

Возможные риски

Для предприятий, функционирующих в условиях современной рыночной экономики, наиболее характерны следующие финансовые риски, а также риски иного характера, не позволяющие им полноценно развиваться и способные привести к их банкротству:

  • низкий уровень эффективности управленческой деятельности, обусловленный отсутствием долгосрочной стратегии и приоритетом краткосрочных результатов, низкоквалифицированными и немотивированными сотрудниками, неэффективным финансовым менеджментом и управлением финансовыми издержками;
  • недостаточная ответственность руководящих лиц предприятия за принимаемые решения, эффективное применение имущества и результаты финансово-хозяйственно деятельности перед учредителями;
  • малый размер уставного капитала (в случае с АО);
  • отсутствие механизма, который бы позволил эффективно исполнять судебные решения, особенно касающиеся обращения взыскания на принадлежащее должнику имущество;
  • недостаточное единство предприятия с точки зрения имущественного комплекса, что негативно сказывается на его инвестиционной привлекательности;
  • большие траты на социально-культурные и жилищно-коммунальные объекты;
  • использование практики перекрестного субсидирования, а также неоднородность структуры производственных издержек;
  • отсутствие реальной информации о том, каково финансово-экономическое состояние предприятия.

Борьба с заказной схемой

Банкротство нередко используется в качестве способа законного поглощения предприятия.

В этой связи задача владельца предприятия заключается в том, чтобы грамотно наладить структуру своего бизнеса и заручиться поддержкой квалифицированных специалистов, способных разработать меры по предупреждению атаки недружественных структур. Идеальный построенный бизнес – это когда рейдеры еще на стадии разработки понимают бесперспективность попыток захвата предприятия.

Один из важнейших моментов – предотвратить возможную утечку информации с предприятия. Несмотря на то, что какие-то данные рейдеры могут получить из открытых источников, наибольшую ценность представляет информация из внутренних источников. Именно на основе нее в большинстве случаев принимается решение о возможности и целесообразности захвата.

Также чрезвычайно важно аккуратно относиться к собственным кредитным обязательствам. Крайне желательно не использовать в качестве залога наиболее ценное имущество, чтобы его не забрала кредитная организация.

В случае, если исполнение кредитных обязательств в срок невозможно, необходимо заблаговременно позаботиться о поиске вариантов перекредитования, чтобы не ставить под удар весь бизнес.

Основные направления

В процессе поиска пути предотвращения банкротства предприятия важно провести грамотный анализ финансового состояния предприятия.

Это необходимо для того, чтобы:

  • оценить динамику состава, структуры и движения активов, а также источников собственного и заемного капитала, понять, в каком состоянии они находятся;
  • проанализировать абсолютные и относительные показатели, характеризующие финансовую устойчивость предприятия, оценить, как изменяется ее уровень;
  • проанализировать платежеспособность предприятия и ликвидность имеющихся на его балансе активов.

Главной целью анализа является своевременное выявление и ликвидация недостатков в финансовой деятельности предприятия, поиск резервов для улучшения финансового положения, повышения платежеспособности предприятия.

Другое значимое направление, возможность которого следует обязательно учитывать в контексте вывода предприятия из кризиса — реструктуризация, подразумевающая его общее реформирование за счет внедрения эффективной финансовой, снабженческой, сбытовой, ценовой, инвестиционной и кадровой антикризисной политики.

Основные факторы возникновения кризисных ситуаций и банкротства

Кризисные подходы

Одним из методов предотвращения кризиса предприятия является вовремя проведенная переориентация направления его деятельности. Для этого необходимо заблаговременно, в период стабильного развития компании, выделять средства на осуществление маркетинговых исследований и переориентацию деятельности в нужный момент.

Однако, поскольку это не всегда является возможным, чаще всего приходится заниматься финансовым оздоровлением предприятия, пребывающего на пороге кризиса.

Для этого используют один из следующих подходов:

ЗащитныйПри нем проводят сберегающие мероприятия, направленные на минимизацию расходов, связанных с выпуском и реализацией продукции, содержанием сотрудников и основных фондов.
НаступательныйЗаключающийся в проведении реформ, целью которых является привлечение внешних или любых иных инвестиций, включая те, которые поступают от продажи имущества, получения кредитов или господдержки, участия в конкурсных проектах и т.д.

Полезные мероприятия

В число мероприятий, позволяющих оздоровить предприятие, улучшить его финансовое состояние, входят:

  • изменение методов и форм управления;
  • запуск производства новой продукции, улучшение ее качества;
  • проведение более эффективной маркетинговой политики;
  • минимизация производственных издержек;
  • снижение дебиторско-кредитоской задолженности, используя досудебные методы урегулирования отношений с кредиторами;
  • увеличение процента собственных средств в общем объеме оборотных активов;
  • реализация излишнего, незадействованного оборудования и материалов, незаконченного производства и изготовленной продукции;
  • продажа дочерних предприятий и долей в других компаниях;
  • приостановка капитального строительства;
  • работа над расширением эффективности экспорта;
  • оптимизация численности работающих на предприятии.

Восстановительные процедуры

Весь комплекс мероприятий, направленных на поддержание функционирования предприятия, а также на его оздоровление с целью предотвращения ликвидации, подпадает под понятие реорганизационных процедур. Проводиться они могут лишь до того момента, пока должника не признали банкротом.

Восстановительные процедуры делятся на две категории: досудебная санация и судебная санация (внешнее управление). Первая из них не подразумевает возбуждение и рассмотрение дела о банкротстве в суде, и государством она не контролируется. Ее суть заключается в предоставлении финансовой помощи должнику.

Судебная же санация предполагает передачу прав на управление должником внешнему управляющему, который под контролем со стороны кредиторов и суда будет реализовывать восстановительные мероприятия.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: //calculator-ipoteki.ru/puti-predotvrashhenija-bankrotstva-predprijatija/

Предупреждение банкротства

Предупреждение банкротства предприятия

Каждый субъект, который занимается хозяйственной деятельностью, подвержен риску стать банкротом. Поэтому корректное планирование деятельности любого предприятия включает разработку и внедрение методов противодействия при возможном возникновении финансовой несостоятельности.

Когда долги субъекта хозяйствования превышают его имущественные возможности, оно признается банкротом. Это означает, что руководство мало уделяло внимания предупредительным мерам и не учитывало все существующие на рынке риски. Инициировать процесс признания предприятия банкротом может не только сам должник, но кредиторы, государственные органы.

Признаки и условия несостоятельности

Причины, обосновывающие финансовую несостоятельность:

  • изготовление продукции с ограниченным рыночным спросом;
  • производство низкокачественной продукции;
  • высокие цены на объекты реализации;
  • низкий уровень технического оснащения предприятия;
  • большая дебиторская задолженность за товары отгруженные, но не оплаченные в срок;
  • неправильно построенная внешнеэкономическая деятельность;
  • снижение спроса у населения на вырабатываемую продукцию;
  • банкротство партнеров, поставщиков сырья.

Признаки несостоятельности можно обнаружить как в договорных, так и недоговорных правоотношениях субъекта хозяйствования.

Они следующие:

  • задолженность по договорам контрактации, поставки за отгруженные материальные ценности,  предоставленные услуги, выполненные работы;
  • возникшее безосновательное обогащение и обязательства относительно него;
  • долги по невыплаченной ЗП и по обязательным взносам в специальные фонды;
  • невозвращенные или возвращенные не в полном объеме денежные займы с учетом нарастающих процентов;
  • задолженность перед учредителями;
  • долги, которые сформировались в результате причинения вреда имуществу кредитора.

Условиями, при наличии которых субъект хозяйствования признается экономически несостоятельным, существуют следующие:

  • минимальная задолженность составляет 10.000 рублей для физических лиц и 100.000 рублей для ЮЛ;
  • при просрочке выполнения обязательств, срок которой составляет 3 месяца с даты, установленной для их реализации;
  • вынесено постановление судебных приставов относительно невозможности взыскания задолженности в 30-дневный срок;
  • признание должника отсутствующим;
  • провозглашение неплатежеспособности субъекта хозяйствования арбитражным судом.

Каждое из вышеперечисленных условий имеет свои особенности. Например, сумма задолженности исчисляется по всем кредиторским требованиям. Если совокупно долги ее не превышают, начать судебное разбирательство относительно признания предприятия или ФЛ банкротом нельзя.

Отсутствующим признается должник, местонахождение которого неизвестно, а хозяйственные операции по личному счету не проводились больше одного месяца.

Засчитывается признание человека безвестно отсутствующим или умершим отдельным судебным решением.

Предупреждение банкротства: способы и приёмы реализации

Предотвращение банкротства – это деятельность, направленная на укрепление финансовых позиций предприятий и организаций с целью устранения угрозы экономической несостоятельности. Другими словами – это поиск причин подобного явления и способ избавления от них.

В процессе подобной деятельности вырабатываются специальные методы, целые системы по контролю и борьбе с несостоятельностью субъекта хозяйствования.

Руководство организации должно сделать все для того, чтобы избежать банкротства.

Зависит это «все» от качества собираемой для анализа информации об особенностях и рисках рынка, а также от правильности исследования и применения данных на практике.

Существует отдельная система предупреждения банкротства, которая являет собой совокупность государственных органов, помогающих избежать банкротства и оценивающих вероятность его возникновения.

В этой системе функционируют отдельные субъекты, деятельность которых направлена на предотвращение несостоятельности и при взаимодействии с ними предприятия вырабатываются стратегии и методы борьбы в каждом конкретном случае.

Наиболее благоприятным способом предотвращения банкротства является его прогнозирование. При создании прогноза вырабатывается система противодействия рискам, выбираются те пути, которые помогут избежать финансовой несостоятельности.

Существует три основных метода прогнозирования банкротства:

  • экстраполяция;
  • экспертная оценка;
  • моделирование.

Эффективными являются также методы наблюдения, санации и внешнего руководства, но они применяются уже тогда, когда шансов предотвратить банкротство очень мало.

Экономические методы прогнозирования

Экстраполяция дает возможность создать прогноз на небольшой отрезок времени, когда для возникновения банкротства существуют стандартные причины, которые связаны с деятельностью организации, а также нестабильной экономикой страны. При текущем прогнозировании используются те же параметры, которые применялись в аналогичной работе для прошедших периодов.

Результатом экстраполяции становится некий статистический ряд, который используется  фирмой для оценки рисков на каждом временном отрезке ее деятельности.

Точность информации зависит от общей экономической ситуации в стране и рассматриваемого временного отрезка.

Если экономические изменения в стране более серьезные и необходимо создать прогноз на более длительный период, применяется метод экспертных оценок.

Суть его довольно проста: предприятие инициирует собрание определенного количества экспертов.

Они получают ряд вопросов, на которые необходимо предоставить предприятию ответ с оценкой рисков в рамках заданных хозяйствованием параметров.

Смотрите видео о показателях финансового состояния предприятия

Наиболее распространенным среди экономических методов прогнозирования является моделирование. Оно позволяет воссоздать определенную ситуацию и предлагает пути для ее предотвращения.

Посредством анализа на основании статистической информации и математического моделирования рассматриваются все факторы, которые могут стать причиной банкротства предприятия.

 Благодаря этому обрабатывается огромный массив информации относительно экономического, социального и демографического состояния в стране.

Разрабатываются даже модели поведения определенных людей, деятельность которых связана с предприятием и может повлечь банкротство.

Несмотря на эффективность, все финансовые методы противодействия платежной несостоятельности направлены только на прогнозирование ситуации и предотвращение рисков. В системе противодействия банкротству существует ряд других методов, которые не связаны с раскрытием коммерческой тайны и позволяют бороться с уже возникшей неплатежеспособностью.

Санация

Санацией называют ряд мероприятий, которые направлены на предотвращение ликвидации предприятия путем признания его банкротства. Проводится только после того, как возникают все условия для провозглашения финансовой несостоятельности.

Суть санации проста: должник не может самостоятельно справиться с покрытием долгов и восстановлением былой хозяйственной деятельности, поэтому кредиторы и государственные органы должны ему помочь с этим.

Обязанное лицо самостоятельно ищет пути для решения проблемы, а миссия кредитных организаций и уполномоченных органов в том, чтобы снизить ставки налогообложения, рассрочить платежи по займу, предоставить льготные кредиты или непосредственную финансовую помощь. Государство предоставляет финансовую поддержку тем предприятиям, которые способны в сокращенные сроки выйти из затруднительной ситуации.

В зависимости от серьезности кризиса, с которым может столкнуться организация, рассматривают два основных вида санации:

  • без изменения статуса юридического лица;
  • с изменением статуса.

Первый вид оздоровления применяется в тех случаях, когда неплатежеспособность предприятия носит временный характер. Санация с реорганизацией применяется в тех случаях, когда финансовое состояние организации находится в глубоком кризисе.

Оздоровление без реорганизации осуществляется в следующих формах:

  • реорганизация долговых обязательств (погашение займа за счет средств бюджета, целевого банковского кредита  с повышенной ставкой, переоформления существующих кредитов из краткосрочных в долгосрочные и т.д.);
  • перевод долгов на иное ЮЛ; перевести свои непогашенные обязательства можно на любое официально зарегистрированное предприятие, которые изъявило желание принять участие в процедуре санации;
  • выпуск облигаций или иных ценных бумаг с гарантией санатора (оздоровителем может выступать банк или страховая компания);

Санация с изменением организационно-правовой формы может осуществляться в следующих формах:

  • слияние (предполагает объединение компании-должника с другим экономически устойчивым предприятием);
  • поглощение (путь реорганизации, при котором ЮЛ-должник приобретается санатором);
  • разделение (применяется относительно организаций, которые осуществляют многоцелевую деятельность).

В первых двух случаях предприятие фактически перестает существовать как отдельный субъект хозяйствования. При разделении существенно сокращается штат работников и аппарат управления санируемой организации.

Специалисты предлагают два следующих пути санации:

  • замена руководителя и управленческого персонала, который поставил предприятие в затруднительное положение;
  • продажа несостоятельного субъекта хозяйствования по соглашению кредиторов или на основании решения суда.

Существует также третий путь в контексте финансового оздоровления – обмена долгов на акции.

На практике применяется редко, так как кредиторы с опаской относятся к приобретению ценных бумаг неплатежеспособного предприятия.

Другие способы

Кроме экономических методов борьбы с банкротством и санации, существуют следующие приёмы противодействия этому явлению:

  • диагностика финансового состояния предприятия;
  • формирование антикризисных стратегий;
  • тотальная деструкция.

Диагностика финансового состояния включает в себя:

  • изучение состояния реализации и производства продукции;
  • состава и структуры выпускаемой продукции;
  • конкурентоспособности;
  • наличия и эффективности использования производственных ресурсов;
  • финансовой устойчивости предприятия;
  • оценку экономической результативности деятельности;
  • оценку эффективности использования материальных активов.

Формирование антикризисных стратегий позволяет любой компании во всеоружии встретить затруднения в экономическом плане. Деструкция неразрывно связана с санацией и предполагает полный отказ от существовавших ранее методов хозяйствования.

Когда возникает необходимость в предупреждающих мерах?

Потребность в прогнозировании банкротства начинает существовать с момента появления организации или предприятия на рынке. Если эта необходимость не учитывается, последствия для ЮЛ и физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью, одинаково плачевные.

Необходимость в финансовом оздоровлении появляется уже тогда, когда существуют условия для ликвидации организации в порядке банкротства.

Диагностика банкротства может проводиться и в контексте прогнозирования рисков, и при проведении санации.

Стратегические предприятия: как быть?

Деятельность подобных компаний направлена на удовлетворение конкретных государственных потребностей. Стратегические предприятия всегда находятся в поле внимательного мониторинга со стороны уполномоченных органов противодействия банкротству.

Так как именно страна заинтересована в функционировании подобных организаций, она в большинстве случаев при санации предоставляет бюджетные средства для покрытия долговых обязательств и способствует быстрейшему восстановлению хозяйственной деятельности.

Банкротство – это риск, которого невозможно избежать ни одному субъекту рыночных отношений. Но риском можно управлять посредством правильной оценки статистической информации и прогнозирования. Санацию можно расценивать как крайнюю меру борьбы с просчетами в аналитической деятельности предприятия.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Криминальное банкротство Субъекты банкротства

Источник: //ipopen.ru/likvid/bankrotstvo/preduprezhdenie-bankrotstva.html

Какие меры можно использовать для предупреждения банкротства

Предупреждение банкротства предприятия

У любого субъекта в предпринимательской деятельности есть риск банкротства. Потому так важно корректно планировать деятельность предприятий. Что включает не только внедрение методов противодействия, но и их разработку с учётом конкретной обстановки.

Даже если появляется малейшее подозрение. Субъект хозяйствования признаётся банкротом, если долги превышают имущественные возможности.

Способы и меры для предупреждения банкротства

Когда банкротство пытаются предотвратить, переходят к деятельности, направленной на улучшение финансовых показателей.И на то, чтобы устранить саму угрозу появления несостоятельности. Это означает, что специалисты ищут причины сложившейся ситуации. И стараются найти способ избавиться от последствий.

Предупреждение банкротства.

Вырабатываются специальные мероприятия, целые системы по борьбе с несостоятельностью, контролю сложившейся ситуации.

Прогнозирование банкротства – наиболее подходящая методика для предотвращения неприятной ситуации. Именно при создании прогноза вырабатываются основные мероприятия, связанные с устранением опасности. В прогнозировании используется три метода, признанных основными:

  • Моделирование.
  • Экспертные оценки.
  • Экстраполяция.

Экстраполяция отличается тем, что позволяет создать прогнозы по небольшому промежутку времени. Оптимальный вариант, если причины есть, но они попадают под стандартный набор. И связаны либо с деятельностью самой организации, либо с нестабильной экономической ситуацией в стране.

То, насколько точным окажется результат в итоге, определяется рассматриваемыми временными отрезками и ситуации, которая складывается в стране экономически.

Метод экспертных оценок требуется, если создаётся информация по более длительному отрезку времени. Предприятие собирает сразу нескольких независимых экспертов, организует собрание.

Информация о моделировании

Именно оно получило наиболее широкое распространение среди всех методов. Благодаря этому методу воссоздаётся конкретная ситуация. А потом продумываются решения, позволяющие из неё выйти с наименьшими потерями. При анализе информации используется несколько видов данных:

  • Математические.
  • Статистические.

Можно смоделировать поведение отдельных людей, деятельность которых напрямую привязана к предприятию. И которые могут повлиять на его результаты. Но есть методы борьбы с неплатёжеспособностью, которая уже возникла.

Что использует ЦБ, чтобы не обанкротится, расскажет это видео:

Можно прибегнуть к санации, но она – лишь одно из возможных решений. Рекомендуется провести тщательную диагностику положения, в котором сейчас находится предприятие. И сформировать стратегии, направленные на преодоление кризиса. Либо провести полную реструктуризацию.

Проводя оценку финансового положения, изучают сразу несколько факторов:

  • Эффективность, с которой используются материальные активы.
  • Экономическая результативность деятельности.
  • Устойчивость в финансовом плане.
  • Наличие и эффективность производственных ресурсов.
  • Конкурентоспособность.
  • Состав и структура выпускаемой позиции.
  • Изучение процесса реализации.

Деструкция предполагает, что руководство полностью отказывается от способов ведения деятельности, которые применялись ранее.

Что касается продажи имущества, то в этом процессе используются любые объекты, способные принести прибыль:

  1. Товарные знаки и обозначения для обслуживания.
  2. Права требования.
  3. Материальные ценности.
  4. Сырьё.
  5. Оборудование вместе с инвентарём.
  6. Здания и сооружения.
  7. Участки земли.

Досудебная санация.

При анализе показателей по деятельности важно учитывать, какая экономическая обстановка складывается в стране в целом. Существуют формулы, разработанные зарубежными учёными. Но их трудно использовать из-за того, что они не привязаны конкретно к обстановке в нашей стране.  Иногда ситуация усложняется из-за появления факторов, которые невозможно контролировать.

Как ещё можно восстановить платёжеспособность

Есть меры, носящие разный характер. Их выбирают в зависимости от того, какая используется организационно-правовая форма. Хотя подходящий вариант зависит и от других факторов.

  • Полная продажа предприятия.
  • Увеличение Уставного Капитала, для чего привлекаются дополнительные средства в виде взносов.
  • Продажа части имущества.
  • Заключение соглашения, которое позволит отказаться от исполнения обязательств, мирным путём.
  • Оформление финансовой помощи в других организациях.

Предприятия в оборонной промышленности

Деятельность таких фирм регулируется статьёй 191 Федерального Закона о банкротстве. Какие действия могут выполняться в случае ликвидации?

  1. Проведение досудебной санации.
  2. Государство содействует при заключении соглашений относительно реорганизации действующей задолженности. Например, предоставляются государственные гарантии того, что оплата будет проведена.
  3. Реструктуризация долгов, возникших перед бюджетом государственных субъектов.
  4. Погашение задолженности, связанной с исполнением оборонных заказов.
  5. Реорганизация.
  6. Анализ и учёт финансового положения.

Государство делает всё возможное, чтобы предприятие вышло из кризиса настолько быстро, насколько это возможно.

Как действуют в кредитных организациях

Деятельность в данной сфере имеет свою специфику. Отзыв лицензии на осуществление операций с денежными средствами становится первым этапом для признания банкротства. До этого момента можно реализовать лишь некоторые меры:

  • Реорганизацию.
  • Оздоровление финансового состояния.
  • Назначение администрации для временного выполнения обязанностей.

Меры для финансового оздоровления должны предприниматься при обнаружении малейших подозрений на приближающееся банкротство. Центральный Банк России сам вправе требовать осуществления этих мер, если выполняются следующие условия:

  1. Собственные средства по итогам отчётного периода меньше Уставного Капитала по сумме.
  2. На протяжении последнего месяца норматив ликвидности нарушается больше, чем на десять процентов.
  3. По сравнению с максимальной величиной, абсолютная величина уменьшается более, чем на 20 процентов. При этом одновременно нарушаются все установленные ранее нормативы.
  4. Отсутствие выплат больше, чем за три дня после того, как возникла необходимость исполнить обязанность.
  5. Неудовлетворение требований кредиторов за последние полгода. В связи с недостатком денежных средств.

О некоторых особенностях санации

Федеральное Законодательство регламентирует эту процедуру, необходимую для предупреждения несостоятельности в финансовой сфере. Собственнику предприятия направляют предупреждение о том, что ему необходимо принять соответствующие меры.

Чтобы избежать банкротства нужно управлять ликвидностью, а как это делать, смотрите в этом видео:

При этом недопустимо никакое давление на субъект со стороны органов государственной власти. Хотя санация относится к обязательным мероприятиям по предупреждению. Сама санация становится доступна следующим лицам, представляющим средний и малый бизнес на территории России.

  1. Физические и юридические лица, способные сами решить текущие проблемы. И расплатиться по всем долгам перед кредиторами.
  2. Сами кредиторы. Это касается не только банковских организаций, но и частных предприятий.
  3. Унитарные организации, в собственности которых находится имущество должника.
  4. Учредители предприятий, вне зависимости от формы собственности.

Это касается не только самих задолженностей, но и затрат, связанных с текущими расходами.

В виде заключения

В настоящее время разработаны современные методы борьбы с банкротством, позволяющие анализировать и обрабатывать информацию в больших объёмах. Есть и способы, позволяющие отслеживать поведение отдельных работников, влияющих на финансовое положение предприятия.

Только их комплексное применение позволит выстроить полную картину происходящего. И понять, как надо действовать дальше для того, чтобы решить большинство существующих проблем. Решения просто не будут приниматься, если данных собрано недостаточно.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: //PravoZa.ru/rukovoditelyu/antikrizisnoe-regulirovanie-rukovoditelyu/preduprezhdenie-bankrotstva.html

Меры для предупреждения несостоятельности и банкротства

Предупреждение банкротства предприятия

Нормальная деятельность любого субъекта подразумевает получение прибыли, однако в силу разных обстоятельств предприятие может терпеть убытки, получить отказ от должников в возврате средств или из-за других факторов терять свою платежеспособность. Если такой процесс затягивается во времени, то можно смело начинать предупреждение банкротства, иначе компании может грозить финансовая гибель.

К мерам по предотвращению несостоятельности относят ряд превентивных действий, которые могут оказать существенное влияние на финансовое положение фирмы и помочь ей избежать банкротства.

Возможные меры по предупреждению банкротства регулируются ст. 30 Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В частности, при возникновении признаков банкротства, описанных в п. 2 ст.

указанного закона, когда юридическое лицо неспособно удовлетворить требования кредиторов по уплате обязательных платежей и (или) денежным обязательствам с задержкой в 3 и более месяца, руководитель такого юридического лица обязан направить участникам (учредителям), унитарному предприятию-собственнику имущества должника сведения о наличии признаков банкротства. Закон обязывает указанных адресатов, а в отдельных случаях и федеральные органы исполнительной власти, органы местного самоуправления, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, принять своевременные меры по предупреждению банкротства организаций.

В п. 3 ст.

30 Федерального закона №127-ФЗ предусмотрено, что участник (учредители) предприятия-должника должны принять меры для предупреждения банкротства и по возможности восстановить платежеспособность должника до момента подачи заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд. Предупреждение банкротства включает меры, принятые кредиторами или другими лицами на основе соглашения с предприятием-должников. Такие меры в первую очередь должны быть направлены на восстановление платежеспособности организации.

Санация как инструмент восстановления платежеспособности

Предупреждение банкротства в законодательстве сводится к призыву к собственнику имущества и учредителям принять своевременные меры.

И хотя такая норма сформулирована как обязательная, однако ее не подкрепляют никакие меры государственного воздействия на указанный круг лиц, если норма не будет соблюдена.

Поэтому предупреждение банкротства участниками и собственниками имущества является декларативным.

В ст. 31 Федерального закона установлена возможность оказания безвозмездной финансовой помощи должнику.

Такая мера называется санация, она выделяется только при наличии определенных законодательно признаков банкротства и только в размере, достаточном для восстановления платежеспособности.

Санацию как вариант меры по предупреждению банкротства вправе проводить унитарные предприятия-собственники имущества должника, участники (учредители), кредиторы и иные лица для восстановления платежеспособности и предупреждения банкротства.

Санация может быть применена и на любой стадии рассмотрения дела про банкротство. Согласно п. 1 ст.

31 Федерального закона санация предоставляется в размере, достаточном для погашения обязательных платежей и денежных обязательств и восстановления платежеспособности предприятия.

Санация может предоставляться как на безвозмездной основе, так и сопровождаться принятием должником или иными лицами обязательств в пользу оформивших финансовую помощь.

Не следует считать санацию беспроцентным займом. Последний может оформляться в любой период деятельности предприятия, тогда как санация только во время банкротства.

Средства, полученные в результате санации, вовсе не обязательно должны возвращаться. Таким образом, санация является исключением из правил, закрепленных ст.

575 Гражданского кодекса Российской Федерации, которые запрещают дарение между коммерческими организациями.

Прочие варианты восстановления платежеспособности

Помимо законодательного попущения в виде санации, дозволенной организациям, пребывающим на грани банкротства, существуют и другие меры. Меры по предупреждению банкротства в зависимости от организационно-правовой формы и совокупности других причин в рамках досудебной стадии могут носить разный характер, как:

  • получение финансовой помощи;
  • заключение соглашения об отступном, новации или прекращение обязательств другим способом;
  • взыскание дебиторской задолженности;
  • частичная продажа имущества;
  • увеличение уставного капитала за счет дополнительных взносов участников или третьих лиц;
  • исполнение собственником имущества, третьими лицами или участниками (учредителями) обязательств должника;
  • дополнительный выпуск акций;
  • продажа предприятия;
  • другие меры.

Участники (учредители), собственники имущества самостоятельно определяют предпочтительность тех или иных мер для предупреждения банкротства. В зависимости от их решения выбранные варианты воплощаются в жизнь.

Существуют некоторые нюансы для нерядовых организаций относительно банкротства.

Если предприятие трудится в специфической отрасли, например стратегического направления для страны или является банком, для него могут быть применены дополнительные меры для предупреждения банкротства, недоступные другим предприятиям.

Стратегические предприятия и организации

Для предупреждения банкротства стратегических организаций и предприятий предусмотрена ст. 191 Федерального закона, которая регламентирует особенные меры. Для таких предприятий при угрозе банкротства правительство Российской Федерации в установленном законом порядке выполняет следующие действия:

  • организовывает проведение анализа и учета финансового состояния и платежеспособности в частности;
  • проводит реорганизацию;
  • если в результате несвоевременной оплаты государственного оборонного заказа возникла задолженность федерального бюджета перед стратегическими организациями и предприятиями, которые исполняют работу по государственному оборонному заказу, то осуществляет погашение такой задолженности;
  • обеспечивает проведение реструктуризации задолженности перед государственными внебюджетными фондами и федеральным бюджетом;
  • содействует достижению соглашения между стратегическими организациями и предприятиями и их кредиторами о реструктуризации задолженности, в частности предоставляя государственные гарантии оплаты;
  • проводит досудебную санацию;
  • осуществляет иные меры.

Все меры для предотвращения банкротства стратегически важных для государства предприятий и организаций направлены на поддержку и выведение последних из условий несостоятельности и кризиса, чтобы такие юридические лица не исчезли с экономического пространства государства.

Кредитные организации

Ввиду специфики своей деятельности особый статус для государства и кредитные организации, меры по предупреждению банкротства которых установлен ст. 3 Федерального закона от 25.02.1999 г.

N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Несостоятельность кредитных организаций подтверждается отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

До этого момента реализуются следующие меры недопущения банкротства:

  • назначение временной администрации;
  • финансово оздоровление кредитных организаций;
  • реорганизация.

В случае возникновения угрозы банкротства участники (учредители) кредитной организации, члены наблюдательного совета (совета директоров), единоличный исполнительный орган кредитной организации и коллегиальный исполнительный орган обязаны принять своевременные и необходимые меры по финансовому оздоровлению и, в случае необходимости, реорганизации организации.

Банк России вправе потребовать от кредитной организации в случае возникновения предусмотренных ст. 4 Федерального закона №40-ФЗ оснований осуществления мер по финансовому оздоровлению, реорганизации и даже назначить временную администрацию. Такими основаниями являются:

  • неоднократное неудовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам на протяжении 6 месяцев;
  • неисполнение обязанности по уплате в срок до 3 дней обязательных платежей со дня наступления даты их исполнения из-за недостаточности или полного отсутствия денежных средств;
  • допущение снижения абсолютной величины собственных средств более 20% по сравнению с их максимальной величиной, что была достигнута за последние 12 месяцев с одновременным нарушением обязательных нормативов;
  • нарушение норматива текущей ликвидности больше чем на 10% за последний месяц;
  • допущение уменьшения величины собственных средств ниже размера уставного капитала по итогам отчетного месяца.

Последнее положение не является признаком банкротства для кредитных организаций, которые получили лицензию на осуществление банковских операций менее 2 лет назад.

Мерам по предотвращению банкротства для кредитных организаций уделяется большое внимание на законодательном уровне, особенно в свете мировых финансовых кризисов.

Поэтому в РФ разрабатываются специальные программы по предотвращению банкротства.

Источник: //1bankrot.ru/antikrizisnoe-upravlenie/preduprezhdenie-bankrotstva.html

Юрист.Рф
Добавить комментарий