Заявление по ст 196 ук рф

Преднамеренное банкротство ст 196 УК РФ: признаки, заявление, последствия

Заявление по ст 196 ук рф

В некоторых случаях предприниматели стремятся уйти от выплаты долгов и кредитов, искусственно создавая ситуацию, при которой компания становится неплатёжеспособной.

Однако преднамеренное банкротство – это серьёзное экономическое преступление.

Если будет доказано, что руководители или акционеры фирмы специально довели юридическое лицо до разорения, то к ним будут применены меры ответственности, в том числе уголовная.

Что такое преднамеренное банкротство

Цель преднамеренного банкротства – это умышленное доведение предприятия до такого состояния, когда оно будет просто не способно рассчитаться с долгами. Учредители и руководители фирмы применяют меры, которые приводят юрлицо к разорению.

Понятно, что для кредиторов в этой ситуации нет ничего хорошего, так как они лишаются вложенных в предприятие средств. И если при нормальном ведении бизнеса риск разорения всегда остаётся, и его принимают, то при доведении компании до банкротства по ст. 196 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность и штрафы, так как эти действия являются нарушением прав кредиторов.

Анализ показывает, что мотивов для целенаправленного разорения компании как минимум два:

  1. преступный умысел, когда фирма специально создавалась для «отмывания» средств или других незаконных действий;
  2. «альтернативная» ликвидация, т. е. способа избавиться от неэффективного бизнеса путём его «подталкивания» к разорению.

Обе эти цели способствуют тому, что предприятия закрывается, его активы распродаются на аукционе, а долги признаются безнадёжными и списываются, кредиторам и инвесторам наносится материальный ущерб.

Причинами преднамеренного банкротства являются следующие факторы:

  • совершение невыгодных и убыточных сделок, с участием подставных лиц и фирм;
  • чрезмерно высокие и ничем не обоснованные расходы;
  • намеренный вывод денег – причём не только через другие фирмы, но и посредством собственных сотрудников, например, путём выписывания высоких премий, не коррелирующих с результатами труда;
  • продажа принадлежащих активов по заниженным ценам;
  • хищение средств или нецелевое расходование капитала.

Если в действиях фирмы усмотрено хотя бы две из перечисленных причин, то можно говорить о том, что руководство преднамеренно довело компанию до разорения. Даже если эти меры были предприняты неумышленно, впоследствии, когда становится очевидно, что бизнес не «выкарабкается», может возникнуть соблазн провести альтернативную ликвидацию посредством намеренных мошеннических действий.

Желание произвести ликвидацию долгов посредством умышленного доведения себя до разорения может возникнуть не только у юридического лица, но и у индивидуального предпринимателя, ведь никакой бизнес не застрахован от неприятностей. Физические лица намеренно вгоняют себя в долги, чтобы потом с ними не расплачиваться.

Признаками преднамеренного банкротства физического лица являются:

  • необоснованно высокие траты, в том числе на предметы роскоши, с применением заёмных средств;
  • продажа имеющегося имущества по необоснованно низким ценам или даже передача его в дар (причём в отношении родственников или близких друзей, при этом у банкрота сохраняется право пользования имущества);
  • составление брачного договора не в пользу банкрота так, чтобы особо ценное имущество досталось супруге, с последующим фиктивным расторжением брака;
  • сохранение в собственности неликвидного и малостоящего имущества;
  • выставление чрезмерно низких цен на свои услуги и товары;
  • заключение сделок на невыгодных условиях.

Часто умышленное банкротство происходит одновременно с задержкой платежей в адрес контрагентов и уклонением от уплаты налогов.

Обычно компания или ИП начинают готовиться к процедуре загодя, так что проверяющим лицам следует проверять его документацию за несколько последних лет. Если выяснится, что отчуждение производилось по корыстным мотивам, то такие сделки будут признаны ничтожными, а имущество будет зачислено в конкурсную массу для дальнейшей реализации.

Признаки преднамеренного банкротства

В соответствии с Уголовным кодексом заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства может быть выдано при:

  • наличие у компании денежных потоков;
  • отсутствие возможности погасить обязательства;
  • постановлении арбитражного суда о признании несостоятельности фирмы.

Но это сугубо внешние признаки, которые позволяют начать «копать» под предприятие с целью уличить его руководителей в нарушении закона. Арбитражному управляющему необходимо изучить документацию и прийти к выводу о намеренных действиях руководства и создании искусственной ситуации со сложным финансовым положением.

Непосредственно признаками доведения фирмы до умышленного разорения служат:

  • искажение информации в отчётах о реальном финансовом положении компании или ИП;
  • предоставление подложных документов в контролирующие органы;
  • отсутствие необходимых документов: бухгалтерских отчётов, приходно-расходных ордеров, договоров с поставщиками и т. д.;
  • резкое снижение дохода одновременно с ростом долговой нагрузки или расходов;
  • увеличение задолженности перед кредиторами и отсутствие им выплат, в то время как у фирмы были деньги;
  • рост уровня заработной платы и дивидендов руководству одновременно при снижении финансовых показателей и общего оборота средств;
  • получение новых кредитов на фоне того, что предприятие уже прекратило деятельность;
  • долги по заработной плате.

Продажа имущества по заведомо низким ценам аффилированным предприятиям является явным фактом фиктивного банкротства. Это расценивается как попытка скрыть активы. Если арбитражный управляющий сможет доказать, что такие продажи и привели к плачевному состоянию фирмы, то имущество будет конфисковано в пользу кредиторов.

Доказано, что физлицо намеренно довело себя до плачевного финансового состояния, сложнее, но возможно. Умышленные признаки преднамеренного банкротства физического лица:

  • рост долгов – частных займов, кредитных карт, микрокредитов и т. д.;
  • умышленное сокращение дохода – например, увольнение с работы по собственному желанию;
  • отсутствие выплат по кредитам при сохранении прежнего уровня расходов;
  • продажа по низкой цене собственности и сохранение имущества небольшой ценности.

Признаки фиктивного банкротства

Умышленное объявление себя несостоятельным является фиктивное банкротство ст. 197 УК РФ. Оно выражается в том, что руководитель фирм, предприниматель или физлицо намеренно вводят суд и кредиторов в заблуждение относительно своего финансового состояния.

Но цели фиктивного банкротства те же, что и преднамеренного – невозможность удовлетворения требований кредиторов и списание долгов путём признания их безнадёжными.

К признакам этого вида преднамеренной ликвидации относятся:

  • приобретение материалов или заказ услуг по завышенным ценам;
  • предоставление ложных сведений о структуре доходов и расходов;
  • подделка расходно-приходной документации;
  • внезапные увольнения сотрудников без выплат зарплаты;
  • попытки скрыться от правосудия.

Для установления, что предпринимателем было намерено проведено фиктивное банкротство, арбитражный управляющий производит проверку документации юридического лица или ИП, выявляет признаки мошенничества, нестыковки и т. д. Его цель – выявить реальное положение дел и установить, что фирма не являлась банкротом.

Доказательством может послужить наличие следующих фактов:

  • наличие на балансе фирмы средств для покрытия обязательств;
  • перевод средств на счета аффилированных фирм или связанных контрагентов;
  • вложение средств в неликвидные активы;
  • искажение данных бухгалтерской отчётности;
  • указание излишне высоких цен в накладных.

Если арбитражный управляющий докажет, что руководство фирмы имело целью просто исказить реальное положение дел, то такие действия будут признаны нарушением законодательства.

А также признаётся фиктивным банкротство физического лица, если присутствуют следующие признаки:

  • сокрытие источников дохода;
  • передача имущества друзьям и родственникам;
  • проведение фиктивного развода с разделом имущества в пользу супруга / супруги;
  • занижение стоимости имущества.

Различия между преднамеренным и фиктивным банкротством

Ключевое различие преднамеренного доведения до банкротства от фиктивного в том, что в первом случае руководители и учредители фирмы пытаются произвести личное обогащение за счёт активов разоряемого предприятия.

Задача же фиктивного банкротства заключается в том, что фирма стремится отсрочить выплату долгов перед кредиторами, потому и подаёт в суд информацию о своём якобы плачевном финансовом состоянии. Нередко лица, подающие на фиктивное банкротство, надеются в будущем спасти предприятие, получив такую «отсрочку» или полное освобождение от долгов.

Кроме того, доведение до преднамеренного разорения может произойти и по причине бездействия руководства, которое не предприняло должных мер для восстановления финансового положения компании.

Но в любом случае, если выявлены признаки фиктивного и преднамеренного банкротства, это является преступлением и карается по закону. Так, должно насторожить:

  • резкий рост оборота в последние несколько месяцев;
  • активное взаимодействие с одними и тем же контрагентами, многие из которых являются фирмами-однодневками, созданными специально для вывода средств;
  • заключение одинаковых контрактов на оказание услуг, при том что проверить этот факт и их качество очень сложно (например, «консультационных услуг»);
  • странное поведение руководителей фирмы, которое проявляется в необоснованном росте расходов на потребности, не связанные с развитием бизнеса;
  • отсутствие выплаты по долгам и налогам если есть на балансе свободные средства;
  • отсутствие реакции на требования контролирующих органов – например, если в отчётности имеются несостыковки, но главный бухгалтер отказывается давать объяснения.

Поэтому арбитражному управляющему необходимо всесторонне вникнуть в бизнес банкротящегося предприятия и убедиться, что нет признаков преднамеренного банкротства. В противном случае к нему могут применить административную ответственность.

Заявление о преднамеренном банкротстве

Подача заявления о ликвидации фирмы путём банкротства производится в арбитражный суд. Заявление при преднамеренном банкротстве уже само по себе является незаконным деянием, так как демонстрирует наличие умысла – а это один из признаков состава преступления.

Должностные лица и материально ответственные сотрудники будут отвечать своим имуществом в рамках субсидиарной ответственности, если выявиться факт преднамеренного банкротства. Это производится даже в том случае, если они не принимали непосредственного участия в сокрытии материальных активов или подделке документов, так как бездействие тоже приравнивается к нарушению законов.

Поэтому, если руководитель или учредитель фирмы был уличён в действиях, которые могут навредить финансовому положению компании и кредиторов по денежным обязательствам, работнику необходимо обратиться в прокуратуру.

К каким последствиям ведёт преднамеренное разорение

И преднамеренное, и фиктивное банкротство являются экономическими преступлениями. Чаще всего они реализуются во время так называемой альтернативной ликвидации предприятия.

В стандартной ситуации, если фирма-контрагент или частное лицо не могут выполнить свои обязательства, заявление о признании его банкротом подаёт кредитор.

В таком случае предприятие просто ликвидируют, а его активы будут проданы для погашения обязательств. Это типичная процедура.

Но если же предприниматель желает уклониться от уплаты долгов, производя действия по совершению преступления, выражающегося в выводе активов, то к нему будут применены меры ответственности:

  • к административной – в соответствии с положениями статьи 14.12 КоАП РФ;
  • к уголовной – на основании статей 196 и 197 УК РФ в зависимости от целей доведения до банкротства;
  • к субсидиарной – с опорой на статью 10 закона «О банкротстве».

Какая мера воздействия будет применена, зависит от тяжести преступления:

  • если сумма намеренных хищений превышает 2 млн 250 тысяч рублей, то это уголовная ответственность;
  • если сумма ущерба ниже – то административная.

Если будет доказано, что учредитель, гендиректор, бухгалтер или обычный работник компании вывели активы из фирмы умышленно, то их личное имущество пойдёт на погашение долгов перед кредиторами. Не стоит думать, что вывод средств на счета третьих лиц позволит сохранить активы.

https://www.youtube.com/watch?v=74IuDq0EWeE

Кроме того, сделки, которые могут быть оспорены в рамках производства, будут оспорены. Например, если выяснится, что учредитель умышленно передал недвижимость подставной фирме или частному лицу.

Если присутствует административная ответственность, то к нарушителю будут применены следующие меры воздействия:

  • штраф на граждан – до 3 тысяч рублей;
  • штраф на должностное лицо – до 10 тысяч рублей;
  • дисквалификация на 3 года (т. е. запрет заниматься предпринимательской деятельностью).

Меры уголовной ответственности за фиктивное банкротство более суровые:

  • штраф – от 100 тысяч до 300 тысяч рублей либо конфискация заработной платы за 1-2 года;
  • принудительные работы – до 5 лет;
  • лишение свободы – до 6 лет вместе со штрафом до 80 тысяч рублей (либо без штрафа).

За преднамеренное банкротство также можно расстаться со свободой или быть вынужденным выплачивать значительные суммы:

  • штраф – от 200 тысяч до 500 тысяч рублей либо конфискация зарплаты за 1-3 года;
  • принудительные работы – до 5 лет;
  • лишение свободы – до 6 лет вместе со штрафом до 200 тысяч рублей.

Подобные действия легко выявляются налоговыми органами, прокуратурой и арбитражным управляющим, которые обычно работают вместе. В результате вместо альтернативной ликвидации фирмы можно получить штраф или лишиться свободы. ИП и физлицу лучше также не доводить себя намеренно до разорения, иначе вместо освобождения от долгов можно получить уголовное наказание.

Источник: https://bankrotof.net/bankrotstvo-yuridicheskih-lits/prednamerennoe-i-fiktivnoe-bankrotstvo-v-chem-shodstvo-i-razlichie/

Заявление по ст 196 ук рф

Заявление по ст 196 ук рф
Бесплатная юридическая консультация:

Бесплатная юридическая консультация онлайн, помощь юриста и услуги адвоката

Вопросы квалификации преднамеренного банкротства (ст. 196 УК РФ)

Научная статья содержит дискуссионные вопросы и адресована всем, кого интересуют проблемы борьбы с преступлениями в сфере криминального банкротства.

В работе рассматриваются вопросы квалификации преднамеренного банкротства, раскрываются объективные и субъективные признаки состава преступления, понятие неплатежеспособности.

В банковской практике нередки случаи, когда заемщики стремятся избежать уплаты долга не в спорных гражданско-пра­вовых ситуациях, а умышленно, используя для этого преступные приемы, уловки и ухищрения.

Подобные действия недобросо­вестных должников — уголовно наказуемы и рассматриваются в соответствии с уголовным законом. Как мы уже говорили, для за­щиты имущественных интересов кредиторов от преступных по­сягательств в новом Уголовном кодексе РФ 1997 г.

предусмотрены различные меры ответственности (в зависимости от способов, применяемых заемщиками с целью невыполнения обязательств по кредитному договору). Таких способов несколько: 1) прямое уклонение от исполнения судебного решения по погашению долга (ст.

177 УК РФ); 2) обман кредиторов при умышленном или фиктивном банкротстве (ст.ст. 196, 197 УК РФ).

Правовую базу, необходимую для усвоения уголовно-пра­вовых норм о банкротстве, представляют: ст.ст.

25, 65 ГК РФ; Фе­деральный закон от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)»; постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 года № 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства»; приказ Минэкономразвития РФ от 5 февраля 2009 г. № 35 «Об утверждении Методических рекомендаций по проведению финансово-экономической экс­пертизы, назначенной в ходе предварительного следствия, су­дебного разбирательства уголовных дел, возбужденных по при­знакам преступления, предусмотренного статьей 196 УК РФ, Методических рекомендаций для специалистов, привлекаемых к участию в процессуальных действиях в порядке, установлен­ном УПК РФ, при проверке следователем сообщения о престу­плении, предусмотренном статьей 196 УК РФ и др.».

Бесплатная юридическая консультация:

В соответствии с Законом РФ «О несостоятельности (бан­кротстве)» неплатежеспособность — основной признак бан­кротства коммерческой организации — заключается в приоста­новлении текущих платежей и в неспособности обеспечить выполнение требований кредиторов в течение трех месяцев с момента наступления срока погашения задолженности, в частности, по кредитному договору. Подобная ситуация обу­словлена превышением обязательств должника над его иму­ществом или неудовлетворительной структурой баланса.

Факт банкротства удостоверяется соответствующим решени­ем арбитражного суда или официальным объявлением должника о своей несостоятельности при его добровольной ликвидации.

Суть процесса признания должника банкротом состоит в следующем: в предвидении банкротства должник подает в арбитражный суд заявление о возбуждении производства по делу о несостоятельности. Основанием такого заявления яв­ляется решение собственника предприятия-должника, или органа, уполномоченного управлять его имуществом, или ру­ководящего органа предприятия.

Заявление в обязательном порядке должно содержать сведения о сумме требований, ко­торые не могут быть удовлетворены по причинам, по которым должник считает невозможным выполнить свои обязатель­ства; к нему прилагаются списки кредиторов и должников с расшифровкой их дебиторской и кредиторской задолженно­сти, бухгалтерский баланс или заменяющие его бухгалтерские документы.

С заявлением в арбитражный суд о возбуждении про­изводства по делу о банкротстве может обратиться кредитор должника, если последний не выполняет обязательства по оплате товаров (работ, услуг) по истечении трех месяцев со дня наступления сроков исполнения обязательств, а также при определенных обстоятельствах — прокурор.

Арбитражный суд возбуждает производство по делу и по результатам его рассмотрения принимает решение о при­знании должника банкротом и открытии конкурсного произ­водства либо об отклонении заявления, если выявлена факти­ческая состоятельность должника и требования кредиторов могут быть удовлетворены. Производство по делу может быть приостановлено и вынесено определение о проведении внеш­него управления имуществом должника или санация.

Бесплатная юридическая консультация:

Если предприятие объявлено банкротом, осуществляется конкурсное производство с целью соразмерного удовлетворения требований кредиторов и объявления должника свободным от долгов, а также с целью охраны сторон от неправомерных дей­ствий в отношении друг друга.

С момента признания должника несостоятельным и принятия решения об открытии конкурсно­го производства, согласно Закону о несостоятельности (банкрот­стве), запрещается передача либо другое отчуждение имущества должника (кроме специального разрешения собрания кредито­ров), погашение его обязательств. Собрание кредиторов прини­мает решение о продаже имущества должника, последняя про­водится конкурсным управляющим. После этого в порядке и с очередностью, установленной в федеральном законе и Граждан­ском кодексе, удовлетворяются требования кредиторов. Долж­ник освобождается от долгов, и его предприятие ликвидируется.

Статья 196 УК РФ устанавливает уголовную ответствен­ность за преднамеренное банкротство, то есть за совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в т.ч.

индивидуальным предприни­мателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособ­ность юридического лица или гражданина, в том числе индиви­дуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Преднамеренное банкротство, по сути, представляет со­бой обманные действия, то есть умышленное искажение ис­тинного положения дел или их сознательное сокрытие с це­лью ввести в заблуждение банк и таким образом отказаться от погашения долга по кредитному договору.

Руководитель организации или индивидуальный пред­приниматель, вставшие на преступный путь, как правило, за­ранее планируют свои действия, направленные на создание или увеличение неплатежеспособности. Для этого могут при­меняться следующие приемы:

— незаконные переводы денежных средств на счета других предприятий с целью дальнейшего их присвоения;

Бесплатная юридическая консультация:

— приобретение сырья или материалов по умышленно за­вышенным ценам;

— реализация продукции по намеренно заниженным ценам;

— использование денежных средств на покупку личных вещей;

— выдача коммерческих или товарных кредитов (в том числе соучастникам преступления) и их невозвращение под оправдательным предлогом;

— перевод иностранной валюты за границу по фиктивным контрактам и т.п.

Бесплатная юридическая консультация:

Подобное умышленное причинение вреда собственной ор­ганизации, в том числе путем заведомо некомпетентного ведения дел, происходит в личных интересах или интересах иных лиц.

Целью данных действий является невыполнение денежных обя­зательств, более выгодное для руководителя или собственника организации либо для индивидуального предпринимателя, чем дальнейшее осуществление предпринимательской деятельности.

Собственником коммерческой организации является ее учредитель, который вправе по своему усмотрению совершать в отношении имущества, принадлежащего организации, лю­бые действия, в том числе отчуждать его, передавать другим лицам права владения, пользования и распоряжения, отда­вать имущество в залог и обременять иным способом, а также принимать любые управленческие решения, сязанные с хо­зяйственной и финансовой деятельностью, с реорганизацией и ликвидацией юридического лица.

Руководитель организации — это орган юридического лица, действующий в соответствии с учредительными доку­ментами. Руководитель выступает от имени юридического лица и обязан действовать добросовестно и разумно (ст. 53 ГК РФ) в интересах коммерческой организации. Руководителем может быть и собственник (учредитель) организации.

При преднамеренном банкротстве собственник коммерческой организации или руководитель, злоупотребляя своими полномо­чиями по руководству хозяйственной и финансовой деятельностью организации, наносит ущерб ее интересам и создает условия для возникновения несостоятельности, увеличения неплатежеспособ­ности, или сознательно не принимает мер по ее уменьшению.

Индивидуальный предприниматель — это гражданин, который занимается хозяйственной деятельностью без обра­зования юридического лица и зарегистрированный в государ­ственных органах в таком качестве.

Бесплатная юридическая консультация:

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство наступает при условии причинения крупного ущерба кредитору именно вследствие умышленного создания или увеличения не­платежеспособности недобросовестным должником.

в Евразийском юридическом журнале № 5 (96) 2016

Источник: http://www.eurasialegal.info/index.php?option=com_content&view=article&id=5161:&catid=5:sng

О некоторых особенностях квалификации преднамеренных банкротств (ст. 196 ук рф) (финогенов а.в.)

Дата размещения статьи: 22.04.2015

В соответствии со статьей 196 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее — УК РФ) под преднамеренным банкротством понимается совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Бесплатная юридическая консультация:

СЗ РФ. 1996. N 25. Ст. 2954.

Федеральный закон от 19.12.2005 N 161-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» // СЗ РФ. 2005. N 52 (ч. 1). Ст. 5574.

Источник: http://efridman.ru/zajavlenie-po-st-196-uk-rf/

Образец заявления в прокуратуру о преднамеренном банкротстве

Заявление по ст 196 ук рф

Посмотрите хороший шаблон документа, чтобы сэкономить время для более важных вопросов. Все документы несут важные разделы для данных. Чтобы заполнить их правильно нужно вникнуть в правила.

Удобнее всего осуществить это изучив пример, расположенный ниже. Если вдруг Вы нашли не точные данные или неточность, просим сообщить редакции о неточности в форме под образцом. Полезно помнить, что правовая наука не стоит на месте и большиство образцов продолжают становиться не актуальными.

Обязательно нужно проверять современность изложенных в них ссылок на пункты кодексов. Вполне вероятно, что нормы уже не современны.

Обвинения в преднамеренном / фиктивном банкротстве

Владельцы бизнеса могут сами инициировать процедуру банкротства, направив соответствующее заявление в Арбитражный суд. Желая уклониться от погашения долгов кредиторам, должник преднамеренно выводит активы, в следствии этого компания становиться банкротом.

За преднамеренное банкротство ответственные лица организации могут быть привлечены к субсидиарной, административной или уголовной ответственности:

привлечение к субсидиарной ответственности осуществляется в соответствии со ст. 10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; 

привлечение к административной ответственности регламентирует ст. 14.12 Кодекса РФ об административных правонарушениях;

привлечение к уголовной ответственности осуществляется в соответствии со ст. 196, 197 Уголовного кодекса РФ.

1

Привлечение к субсидиарной ответственности

Субсидиарная ответственность – один из видов гражданско-правовой ответственности. Это ответственность руководителя, учредителя и другого физического лица, «влияющего на принятие решений», своим личным имуществом и денежными средствами перед бюджетом и иными кредиторами в размере всей задолженности компании.

Основанием для привлечения учредителей и генерального директора компании к субсидиарной ответственности является следующая совокупность факторов:

признание должника банкротом

Решение о признании должника банкротом, согласно ст. 53, 75 ФЗ «О несостоятельности», принимается после окончания наблюдения, финансового оздоровления или внешнего управления в случаях установления признаков банкротства должника;

недостаточность имущества должника для расчетов с кредиторами

В соответствии с п. 5 ст.

129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», размер ответственности определяется исходя из разницы между размером требований кредиторов, включенных в реестр, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника или замещения активов организации-должника.

То есть, недостаточность имущества должника для расчетов с кредиторами может быть установлена после закрытия реестра требований кредиторов и реализации всего имущества, входящего в конкурсную массу, либо замещения активов должника;

наличие вины лиц, которые могут определять действия должника, в банкротстве должника

Лица, определяющие действия должника, могут быть признаны виновными, если они нарушили требования добросовестности и разумности либо условия своей деятельности, установленные договором, и не приняли соответствующих мер для предотвращения наступления признаков неплатежеспособности должника. Нарушением требований добросовестности и разумности можно считать совершение сделки с отступлением от условий делового оборота; на невыгодных для должника условиях;  не соответствующих закону; нарушающих права должника; и т.д.

Процедура привлечения к субсидиарной ответственности:

В ходе любой из процедур банкротства арбитражный управляющий выявляет обстоятельства, за которые предусмотрена субсидиарная ответственность.

После признания должника банкротом, закрытия реестра требований кредиторов и продажи имущества должника конкурсный управляющий подает в суд иск о привлечении виновных к субсидиарной ответственности. 

По результатам рассмотрения иска суд принимает соответствующее решение (примеры см. «Субсидиарная ответственность руководителей и владельцев компании»).

2. Привлечение к административной ответственности

Административная ответственность за преднамеренное банкротство: преднамеренное банкротство –совершение руководителем или учредителем компании действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия не содержат уголовно наказуемых деяний (ст. 14.12.

Кодекса РФ об административных правонарушениях). Т.е. при преднамеренном банкротстве искусственно накапливается задолженность (вовремя не уплачиваются налоги, заключаются заведомо невыгодные сделки и пр.).

В результате общество не может удовлетворить все требования кредиторов.

 Наказанием за преднамеренное банкротство (в административном производстве) Может быть наложение штрафа на должностных лиц в размере от пяти до десяти тысяч рублей или дисквалификация на срок от одного года до трех лет (п.2, ст.

14.12 «Преднамеренное банкротство»).

Административная ответственность за фиктивное банкротство: фиктивным признается банкротство, когда руководитель или собственник коммерческой организации либо индивидуальный предприниматель дают заведомо ложное объявление о своей несостоятельности.

Такие банкротства объявляются должниками, чтобы ввести в заблуждение кредиторов и получить отсрочку, рассрочку по долгам или скидки с этих долгов. Но может быть и иная цель — полностью уйти от обязанности по уплате долга.

 Наказанием за фиктивное банкротство (в административном производстве) может быть наложение штрафа на должностных лиц в размере от пяти до десяти тысяч рублей или дисквалификация на срок от шести месяцев до трех лет (п.1, ст.

14.12 «Преднамеренное банкротство»).

Процедура привлечения к административной ответственности за преднамеренное / фиктивное банкротство:

Арбитражный управляющий готовит заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (п. 4 ст. 29 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» обязывает арбитражного управляющего выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства, а также обстоятельств, ответственность за которые предусмотрена п. 3 и 4 ст. 10 закона);

Заключение представляется собранию кредиторов, арбитражному суду, а также в Федеральную регистрационную службу для принятия решения о возбуждении производства по делу об административном правонарушении;

Подразделение Федеральной регистрационной службы возбуждает производство об административном правонарушении, составляет протокол об административном правонарушении (ст. 28.1-28.3 КоАП РФ), который направляется в суд (либо мировому судье);

Суд рассматривает дело об административном правонарушении и выносит постановление о прекращении производства по делу либо о назначении административного наказания. Судом при назначении наказания может быть также решен вопрос о возмещении потерпевшим ущерба (п. 2 ст.

29.10 КоАП РФ).

3

Привлечение к уголовной ответственности

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство

В уголовном законодательстве преднамеренное банкротство понимается как  «умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия».

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство содержится в ст. 196 УК РФ и предполагает:

штраф в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет

либо

лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

 2. Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

В уголовном законодательстве фиктивное банкротство понимается как заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если это деяние причинило крупный ущерб.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство содержится в ст. 197 УК РФ и предполагает:

штраф в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет;

либо

лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период  до шести месяцев либо без такового.

Процедура привлечения к уголовной ответственности за преднамеренное / фиктивное банкротство:

Для привлечения к уголовной ответственности за преднамеренное / фиктивное банкротство необходимо, чтобы преступление нанесло «крупный ущерб» либо имело «иные тяжкие последствия». Какие именно, закон не указывает. Но, как свидетельствует практика, такие положения при большом желании следователи и суд могут трактовать очень широко.

Заявление о возбуждении уголовного дела подается арбитражным управляющим. Он вправе подать заявление на любой стадии дела о банкротстве должника.

Для определения размера ущерба и определения момента возникновения или увеличения неплатежеспособности может быть назначена экспертиза.

Размер ущерба, причиненного кредиторам, будет установлен после закрытия реестра требований кредиторов и окончания расчетов с кредиторами, когда требования кредиторов, не удовлетворенные в связи с недостаточностью имущества должника, будут считаться погашенными.

В целях возмещения ущерба, причиненного кредиторам, подается гражданский иск в уголовном деле.

Суд рассматривает дело об и выносит постановление о прекращении производства по делу либо о назначении уголовного наказания. С аналогичным же результатом завершается гражданский иск.

Рекомендации

Для предотвращения последствий обвинения в преднамеренном банкротстве необходимо правильно проводить предбанкротную подготовку.

Это позволяет правильно подготовить сделки и правильно  выработать правовую позицию при вызовах в ВМД.

Без помощи квалифицированных специалистов тут не обойтись, юристы работающие в компаниях редко владеют спецификой расследования экономических преступлений. 

Получите консультацию по Вашему вопросу!

Воспользуйтесь опытом наших специалистов!

Преднамеренное банкротство – сейчас.ру

Источник: http://bfmac.com/obraztsy-i-shablony-zayavlenij-v-prokuraturu/obrazets-zayavleniya-v-prokuraturu-o-prednamerennom-bankrotstve.html

Статья 196 УК РФ. Преднамеренное банкротство

Причины ухудшения финансового положения заключаются в совершении определенных сделок и действий (бездействия) органов управления юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Суть процесса признания должника банкротом состоит в следующем: в предвидении банкротства должник подает в арбитражный суд заявление о возбуждении производства по делу о несостоятельности.

Основанием такого заявления яв­ляется решение собственника предприятия-должника, или органа, уполномоченного управлять его имуществом, или ру­ководящего органа предприятия.

Заявление в обязательном порядке должно содержать сведения о сумме требований, ко­торые не могут быть удовлетворены по причинам, по которым должник считает невозможным выполнить свои обязатель­ства; к нему прилагаются списки кредиторов и должников с расшифровкой их дебиторской и кредиторской задолженно­сти, бухгалтерский баланс или заменяющие его бухгалтерские документы.

Такое процессуальное противостояние представителя потерпевшего и защитника требует от обоих соответствующих профессиональных знаний, мастерства, специальной подготовки и опыта выполнения процессуальных функций защитника и представителя потерпевшего.

Согласно Постановлению Правительства РФ N 855, назначается арбитражный управляющий, который проводит проверку на наличие признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, если находится подтверждение неправомерного деяния, то виновник привлекается к ответственности. В работе рассматриваются вопросы квалификации преднамеренного банкротства, раскрываются объективные и субъективные признаки состава преступления, понятие неплатежеспособности.

Следователи не всегда обеспечивают выявление этих обстоятельств, что накладывает на представителя потерпевшего обязанность восполнить эти упущения и недоработки со стороны следователя.

Все эти действия представителя потерпевшего требуют от него соответствующей подготовки, поэтому к выбору представителя потерпевшего необходимо подойти со всей серьёзностью, ведь от выбора представителя во многом зависят результаты – удовлетворение требований потерпевшего, как кредитора. Эта рекомендация более убедительна, когда на стороне подозреваемого (обвиняемого) выступает сильный оппонент, что можно оценить по его действиям, например, во время очной ставки между подозреваемым (обвиняемым) и потерпевшим или заявленным ходатайствам и жалобам.

УК Российской Федерации, если лица, подозреваемые и обвиняемые в совершении указанных преступлений, выполнили обязательства по возврату имущества и (или) возмещению убытков потерпевшим.

Уголовные дела о преднамеренном банкротстве отнесены к компетенции следователей органов внутренних дел (ч.3, ст.151 УПК РФ). Также эти преступления могут расследоваться следователями органов, выявивших эти преступления (ч.5, ст.151 УПК РФ).

Объект преступления — установленный порядок признания должника банкротом и удовлетворения требований кредиторов, интересы кредиторов.

В соответствии с Законом РФ «О несостоятельности (бан­кротстве)» неплатежеспособность — основной признак бан­кротства коммерческой организации — заключается в приоста­новлении текущих платежей и в неспособности обеспечить выполнение требований кредиторов в течение трех месяцев с момента наступления срока погашения задолженности, в частности, по кредитному договору. Подобная ситуация обу­словлена превышением обязательств должника над его иму­ществом или неудовлетворительной структурой баланса.

При этом для квалификации преступления по статье 196 УК РФ не имеет значения привело ли действие или бездействие к банкротству. Важно лишь то, что деяние принесло крупный ущерб.

В отличие от ст 196 УК РФ, фиктивная финансовая несостоятельность, это публичное объявление заведомо ложного характера и подача соответствующего заявления в Арбитражный суд.

Оно сопровождается подделкой документов, учредительных, отчетных и данных налоговых деклараций и попадает под действие ст 197 УК РФ.

В некоторых ситуациях руководителя организации, либо её учредители видят выход из тяжелого финансового положения только как объявление компании банкротом. Таким образом, организация не обязана удовлетворять требования кредиторов.

Объективная сторона преступления выражается в действиях (бездействии), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.

В некоторых случаях сами руководители или учредители юридического лица или ИП действуют или бездействуют с целью обанкротить компанию.

Данные действия являются преступлением, предусмотренным уголовным кодексом РФ, а также кодексом об административных правонарушениях. Регулируется это все статьей 196 УК РФ.

Виновник рискует получить крупный штраф, быть принужденным к работам на срок до пяти лет, а также его могут лишить свободы.

Степень обеспеченности обязательств должника вытекает из наличия у него денежных средств и величиной активов по отношению к долговым обязательствам.

Оказаться в кризисной ситуации компания или ИП может в силу совершения ошибок в ведении дел, а может в силу наличия злого умысла.
Определение Верховного Суда РФ от 24.08.

2016 N 307-ЭС16-3742 по делу N А21-460/2007 Обстоятельства: Определением прекращены полномочия конкурсного управляющего в связи с его смертью и утвержден новый конкурсный управляющий.

Что произошло на самом деле сможет понять только комиссия экспертов, которая проанализирует бухгалтерию, проведёт инвентаризацию и побеседует с сотрудниками. Дела таким образом могли сложиться из-за стечения каких-то обстоятельств: несколько ведущих специалистов покинули компанию, а выгодный заказ удалось получить конкурентам.

Уголовное дело о преднамеренном банкротстве рассматривается судьёй районного суда единолично (п.1, ч.2, ст.30 и ч.2, ст.31 УПК РФ).

Если преднамеренное доведение предприятия до состояния должника было сделано руководящим лицом участия учредителя, то речь о фиктивности идти не может, так как целью было хищение активов собственника.

Действия, заведомо влекущие неспособность удовлетворить требования кредиторов, — это умышленное деяние, направленное на возникновение или увеличение неплатежеспособности юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Заявление о преднамеренном банкротстве образец

Уголовно-правовая характеристика умышленного доведения предприятия до финансовой несостоятельности предусматривает следующие признаки:

  • Заключение заведомо невыгодных сделок;
  • Сделки по отчуждению активов, их безвозмездной передаче;
  • Действия (бездействие) руководящего состава и учредителей организации;
  • Приобретение неликвидного имущества, в том числе на кредитные средства.

Создание или увеличение неплатежеспособности должны повлечь за собой отсутствие возможности в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Факт банкротства удостоверяется соответствующим решени­ем арбитражного суда или официальным объявлением должника о своей несостоятельности при его добровольной ликвидации.
В следствие этого образуется ситуация, когда лицо не может осуществлять выплаты кредиторам, а так же проводить установленные законодательством платежи в федеральные фонды.

Приговором Курганского городского суда от 24 февраля 2015 года, оставленным без изменения апелляционным определением Курганского областного суда от 3 июня 2015 года, В.В.
В банковской практике нередки случаи, когда заемщики стремятся избежать уплаты долга не в спорных гражданско-пра­вовых ситуациях, а умышленно, используя для этого преступные приемы, уловки и ухищрения.

Подобные действия недобросо­вестных должников — уголовно наказуемы и рассматриваются в соответствии с уголовным законом. Как мы уже говорили, для за­щиты имущественных интересов кредиторов от преступных по­сягательств в новом Уголовном кодексе РФ 1997 г.

предусмотрены различные меры ответственности (в зависимости от способов, применяемых заемщиками с целью невыполнения обязательств по кредитному договору).

Однако если деяние было совершено преднамеренно или фиктивно, возможны негативные последствия вплоть до лишения свободы согласно ст 196 УК РФ.

В отличие от ситуации, которая имеется в виду в ст. 195 УК, здесь признаки банкротства создаются преднамеренно и целенаправленно.

Источник: http://centrkids.ru/prava-potrebiteley/12561-zayavlenie-po-st-196-uk-rf.html

Юрист.Рф
Добавить комментарий